Un corso per imparare a valutare schemi di previsione secondo metodi alternativi in funzione delle informazioni disponibili. Imposteremo previsioni a supporto delle scelte di finanziamento o di impiego della liquidità, analizzando le informazioni derivanti dai vari livelli del cash flow aziendale: corrente, da investimenti, finanziario ecc. Infine presteremo attenzione alle migliori modalità per organizzare la previsione in quanto processo che coinvolge le differenti funzioni aziendali che dispongono delle informazioni necessarie.
L’elaborazione dei flussi di cassa dalle previsioni economiche: diretto, indiretto, proiezione di dati storici
L’elaborazione dei flussi di cassa dai crediti, dai debiti e dagli ordini di vendita e acquisto
L’analisi dei livelli del cash flow: corrente, per gli investimenti, per il rimborso del debito
Dalla previsione del cash flow alla stima del fabbisogno o del surplus finanziario
Come costruire uno schema excel per la previsione
Indicatori di sostenibilità del debito usati dalle banche: Debito/Ebitda, Debt Service Cover Ratio
L’organizzazione della previsione come processo aziendale